「リスキリングして副業を始めたけど確定申告ってどうやるの？」 「副業収入が年間20万円を超えたら確定申告が必要って聞いたけど詳しく知りたい」
副業を始めた方からよく聞く質問です。この記事では副業収入の確定申告方法を初心者向けにわかりやすく解説します。
この記事を読むとわかること
- 確定申告が必要なケース・不要なケース
- 確定申告の基本的な流れ
- 副業収入を会社にバレないようにする方法
- 経費として計上できるリスキリング費用
第1章：確定申告が必要なケース
副業収入が年間20万円を超えた場合
会社員が副業で収入を得た場合、副業の所得が年間20万円を超えると確定申告が必要です。
ここで注意が必要なのは「収入」ではなく「所得」という点です。
所得＝収入－経費
副業収入が30万円でも経費が15万円あれば所得は15万円になり確定申告は不要です。
20万円以下でも確定申告が必要なケース
以下の場合は20万円以下でも確定申告が必要です。
- 医療費控除・住宅ローン控除など他の控除を申請する場合
- 複数の会社から給与を受け取っている場合
- 給与収入が2,000万円を超える場合
第2章：確定申告の基本的な流れ
STEP1：収入と経費を記録する
副業を始めたら収入と経費を記録しておきましょう。
収入の記録
- 振込明細
- 請求書のコピー
- 領収書
経費の記録
- スクールの受講費用の領収書
- 書籍・教材費の領収書
- 通信費・パソコン代などの領収書
STEP2：確定申告書を作成する
確定申告書はe-Tax（国税電子申告・納税システム）を使ってオンラインで作成・提出できます。
e-Taxのメリット
- 税務署に行く必要がない
- マイナンバーカードがあれば自宅から手続き完了
- 還付金の受け取りが早い
STEP3：確定申告書を提出する
提出方法
- e-Taxでオンライン提出（おすすめ）
- 税務署に持参
- 郵送
提出期限 毎年2月16日〜3月15日（前年分の確定申告）
STEP4：納税または還付を受ける
確定申告の結果、追加で税金を納める場合と還付金を受け取る場合があります。
第3章：副業収入を会社にバレないようにする方法
住民税の「普通徴収」を選択する
確定申告書に副業収入を申告する際に、住民税の徴収方法を**「普通徴収」**に選択しましょう。
普通徴収とは 副業分の住民税を会社経由ではなく自分で直接納付する方法です。
普通徴収を選択することで、会社に副業収入の存在が知られにくくなります。
注意点
完全にバレないわけではありません。就業規則で副業が禁止されている場合は、副業を始める前に就業規則を確認しましょう。
第4章：経費として計上できるリスキリング費用
経費になるもの
副業に直接関連するリスキリング費用は経費として計上できます。
経費として計上できる例
- 副業に関連するスクールの受講費用
- 副業に関連する書籍・教材費
- 副業に使うパソコン・機器代（按分）
- 副業に使う通信費（按分）
- 副業に関連するセミナー・勉強会の参加費
- 副業のための交通費
経費にならないもの
経費として計上できない例
- 副業と関係のない個人的な学習費用
- 趣味の費用
- 家族への支払い（原則）
按分とは
パソコンや通信費など、副業とプライベートの両方で使うものは「按分」して経費にできます。
例：月の通信費1万円・副業での使用割合30%の場合 経費として計上できる通信費：1万円×30%＝3,000円
第5章：青色申告と白色申告の違い
白色申告
記帳の手間が少なく手軽に申告できます。副業を始めたばかりの方に向いています。
青色申告
記帳の手間はかかりますが最大65万円の控除が受けられます。
副業収入が増えてきたら青色申告への切り替えを検討しましょう。
第6章：確定申告でよくある失敗
失敗①：領収書を保管していなかった
経費として計上するためには領収書が必要です。副業を始めたら関連する領収書は全て保管しましょう。
失敗②：申告期限を過ぎてしまった
確定申告には提出期限があります。期限を過ぎると延滞税・加算税が発生します。
スマホのカレンダーに「3月15日：確定申告期限」を登録しておきましょう。
失敗③：住民税の普通徴収を選択し忘れた
確定申告書提出時に普通徴収を選択し忘れると副業収入が会社にバレる可能性があります。
確定申告書作成時に必ず確認しましょう。
よくある質問
Q：副業収入が少額でも確定申告は必要？
A：副業の所得が年間20万円以下であれば確定申告は不要です。ただし住民税の申告は必要な場合があります。
Q：クラウドワークスやランサーズの収入も申告が必要？
A：はい、必要です。プラットフォームの収入も副業収入として申告が必要です。
Q：税理士に頼んだ方がいい？
A：副業収入が少額であればe-Taxを使って自分で申告できます。収入が増えてきたら税理士への依頼を検討しましょう。
まとめ：副業を始めたら確定申告の準備をしよう
副業収入が年間20万円を超えたら確定申告が必要です。普通徴収を選択することで会社へのバレを防ぎながら適切に申告できます。
確定申告の3ステップ
- 副業の収入・経費を日頃から記録する
- e-Taxで確定申告書を作成する
- 3月15日までに提出する
リスキリング費用も経費として計上できる場合があります。副業を始めたら早めに準備しましょう。
当サイトでは副業に役立つリスキリング分野の比較記事も掲載しています。ぜひ参考にしてみてください。
コメント